Premium skattelettelser – også kendt som tilskud – er en væsentlig del af den overkommelige del af den overkommelige plejelov. For det meste er de tilgængelige for husholdninger med lav og mellemindkomst, der køber deres egen sygesikring, og de sikrer, at præmierne ligger inden for et område, der anses for overkommeligt.
Men i virkeligheden er det lidt mere kompliceret end det.
Du kan bruge en generel tilskudsregnemaskine eller tilskudsregnemaskinen, der er tilgængelig på Healthcare.gov eller din stats udvekslingssted, men der er altid spørgsmål om, hvem der er berettiget, og hvem der ikke er, og hvordan tilskudsberegnerne får deres resultater.
Støtteberettigelse ud over indtægter
Selvom indkomst er den primære faktor i bestemmelsen af støtteberettigelse, er der andre faktorer, der tages i betragtning. Du skal være lovligt til stede i USA for at købe dækning via den børsnoterede eller ej.
Og for at kvalificere sig til et tilskud, kan du ikke få adgang til en arbejdsgiver-sponsoreret sundhedsplan, der giver minimumsværdi og betragtes som overkommelig. I 2016 defineres "overkommelig" som dækning, der ikke koster mere end 9,66 procent af husstandsindkomsten (dette vil stige en smule til 9,69 procent i 2017).
Men det er vigtigt at forstå, at denne overkommelighedstest kun gælder for medarbejderens præmie.
Hvis familie dækning er tilgængelig via den arbejdsgiver-sponsorerede plan, er præmien, der er trukket fra afdrag for hele familien, IKKE taget i betragtning ved afgørelsen af, hvorvidt den arbejdsgiverbaserede plan er overkommelig eller ej.
Så hvis medarbejderens -præmie er mindre end 9,66 procent af indkomsten, og hvis arbejdsplanen er tilgængelig for resten af familien, anses hele familien for at have adgang til "overkommelig" arbejdsgiverbidragssygeforsikring (og dermed ingen af dem er berettiget til tilskud i bytte), på trods af at præmien for hele familien kan være godt over 9,66 procent af indkomsten.
Nedre tærskel for subsidier varierer fra stat
Når ACA blev skrevet, var planen for Medicaid-støtteberettigelse i alle stater at blive øget op til 138 procent af fattigdomsniveauet, der begynder i 2014, og for præmie tilskud begynder ved denne tærskel og udvide op til 400 procent af fattigdomsniveauet. I det væsentlige vil alle med indkomster fra nul til 400 procent af fattigdomsniveauet have adgang til overkommelig sundhedsdækning.
Men da højesteret besluttede i 2012, at staterne kunne afvige fra Medicaid-ekspansion, forårsagede det problemer. Der var ingen bestemmelse i ACA om at udvide tilskud under 100 procent af fattigdomsniveauet, og det er stadig tilfældet (i øvrigt var det i det væsentlige et udkast til fejl, der tillod, at den lavere tærskel for støtteberettigelse er 100 procent af fattigdommen – i stedet for 138% af fattigdoms-staterne, der i sidste ende ikke udvide Medicaid).
Fra juli 2016 er der 19 stater, hvor Medicaid-ekspansion endnu ikke er trådt i kraft. Udvidelsen trådte i kraft i Louisiana i juni 2016, men ellers ser dækningsudvidelseskortet stadig ud som det gjorde i slutningen af 2015. Wisconsin leverer Medicaid-dækning til alle med indkomster på op til 100 procent af fattigdommen, men i de øvrige 18 stater, der er en dækningsgab for voksne med indkomster under fattigdomsniveauet – de kvalificerer sig kun til Medicaid, hvis de er berettigede ud fra deres stats eksisterende, generelt meget strenge retningslinjer, og de kvalificerer sig ikke til præmie subsidier, hvis deres husstandsindkomster er under fattigdomsniveauet.
I de stater, hvor Medicaid
ikke er blevet udvidet, begynder præmieberettigelse på fattigdomsniveau. I 2016 er det $ 11.880 for et enkelt individ og $ 24,300 for en familie på fire. Folk under dette indkomstniveau har ofte ingen realistisk adgang til dækning overhovedet. I stater, hvor Medicaider blevet udvidet, begynder præmieberettigelsesberettigelse med indkomster over 138 procent af fattigdomsniveauet. I 2016 er det $ 16.394 for en enkeltperson og $ 33.534 for en familie på fire. Personer med indkomster under dette niveau er berettiget til Medicaid.
Hvilke års fattigdomsretningslinjer bruger du? Et andet aspekt af beregningen, der kan være forvirrende, er at bestemme, hvilken års retningslinjer for fattigdomsniveau skal anvendes.Hvert år opdaterer den føderale regering retningslinjerne for fattigdomsniveauet omkring udgangen af januar. Det er vigtigt at bemærke, at der er tre forskellige tabeller: en for DC og de 48 tilstødende stater, en anden for Alaska og en tredjedel for Hawaii (så støtteberettigelse i Hawaii og Alaska strækker sig til højere indkomster end i resten af landet , og Medicaid berettigelse udvider også til et højere niveau i disse stater, da begge har udvidet Medicaid).
Så snart de nye retningslinjer for fattigdomsniveauet kommer ud, bruges de resten af året – og indtil næste års retningslinjer frigives – for at fastlægge Medicaid og CHIP-støtteberettigelsen.
Men for præmieberettigelse er vi ikke begyndt at bruge de nye retningslinjer for fattigdomsniveauet, før åben indmeldelse begynder om efteråret. I stedet fortsætter vi med at anvende retningslinjerne for fattigdomsniveauet, der var på plads, da åben indskrivning for indeværende år begyndte. Så for eksempel blev planer med 2016 effektive datoer blevet tilgængelige for køb, når den åbne indskrivning startede den 1. november 2015. På det tidspunkt var de nuværende retningslinjer for fattigdomsniveauet for 2015. Så de bruges fortsat til at bestemme subsidieberettigelse for alle planer med 2016 effektive datoer.
Det betyder, at hvis du tilmelder dig en plan med en effektiv dato for 2016 som resultat af en kvalificerende begivenhed, vil din støtteberettigelse afhænge af, hvordan din indkomst er i forhold til retningslinjerne for fattigdomsniveauet for 2015 (dvs. subsidier ville ikke være tilgængelige for en familie på tre hvis deres indkomst overstiger $ 80.360, hvilket er 400 procent af 2015-fattigdomsniveauet).
Når åbne indmeldinger begynder i efteråret 2016 for planer, der er effektive i 2017, vil udvekslingerne skifte til retningslinjerne for fattigdomsniveauet for 2016, der blev udgivet i slutningen af januar 2016. Men i november vil indskrivningen stadig være tilgængelig med en effektiv dato for december 2016 for Folk, der er tilmeldt på grund af en kvalificeret begivenhed. For dem vil 2015-fattigdomsniveauet stadig gælde.
Øverste indkomstgrænse afhænger af, hvor meget din plan koster
Premium subsidier er teoretisk tilgængelige for enrollees, der har indkomster op til 400 procent af fattigdomsniveauet. Men det betyder ikke, at alle enrollees med indtægter op til denne tærskel faktisk kvalificere sig til præmie subsidier.
Det skyldes, at præmiesubsidier er designet til at holde omkostningerne til den næst laveste pris Silver plan ved eller under en forudbestemt procentdel af hver ansøgeres indkomst (procentsatsen varierer afhængigt af din indkomst), forudsat at deres indkomst ikke overstiger 400 procent af fattigdomsniveauet.
Men hvis den usubsidierede præmie på den anden lavest mulige Silver-plan, der er tilgængelig for dig, allerede er mindre end den forudbestemte procentdel af din indkomst, er der ingen tilskud nødvendig. Dette scenario vil især forekomme, når folk bor i områder med billigere sundhedsforsikring og for yngre ansøgere. Så det er ikke ualmindeligt for unge at finde ud af, at de ikke kvalificerer sig til præmie subsidier selv med indkomster, der ligger godt under 400 procent af fattigdomsniveauet.
Alle tilskud skal afstemmes, når du registrerer dit skatteafkast.
Premium-subsidier er også kendt som APTC (Advance Premium Tax Credits). Det skyldes, at tilskuddet faktisk er en skattekredit, og hvis det bliver betalt til din sygesikringsselskab hver måned for at sænke det beløb, du skal betale i præmier, betales det på forhånd, snarere end i skattefristen.
Normalt kan skattekreditter ikke påberåbes, før du indlæser dine skatter efter årets udgang, men det ville ikke fungere godt i denne sag, da mange mennesker ville finde deres månedlige præmier uoverkommelige uden APTC.
