Skatteafdrag for kræftpatienter

Kræft er en dyr sygdom. Samtidig med at du står over for copays, deductibles og transportomkostninger til behandling (for startere), kan mange mennesker ikke fortsætte med at arbejde, i det mindste arbejder på fuld tid. Derudover bliver partnere og ægtefæller ofte familieomsorgere og reducerer også indtægter fra den retning. Ligningen af at bruge mere og gøre mindre kan svare til stress og endda panik, på et tidspunkt hvor der er nok at bekymre sig om allerede.

Der er dog et par ting, du kan gøre for at reducere økonomisk stress. Din kræftsamarbejder kan have forslag til økonomisk støtte eller reducere udgifter, men der er noget du kan gøre med det samme, der kan gøre en forskel. Hvis du begynder at holde omhyggelige registreringer af out-of-pocket medicinske udgifter i dag, kan du opleve, at du har sparet en betydelig sum penge, kommer skat tid.

Kræft og skat fradrag for medicinske udgifter

"Det sværeste i verden at forstå er indkomstskatten." – Albert Einstein

Fra den 12/31/16 skal medicinske fradrag overstige 10 procent (mod 7,5 procent før den tid) af din justerede bruttoindkomst. Mange mennesker bliver modløs, ser på dette, og tror ikke, at det ville være muligt for udgifterne at være så høje. Alligevel er mange overrasket, når de sammenlægger alle udgifter (se eksemplet nedenfor) og finder ud af, at de kvalificerer sig til en betydelig skatteafbrydelse.

Før du afviser medicinske fradrag som irrelevante for din situation, tag dig tid til at lære om de typer udgifter, der er fradragsberettigede. Hvilke slags optegnelser skal du holde? Er det tid til at ansætte en revisor? Hvad med forsikringspræmier?

Definition af en fradragsberettiget medicinsk udgift

Medicinske udgifter, der kan fratrækkes, omfatter betalinger til "diagnose, helbredelse, afhjælpning, behandling eller forebyggelse af sygdom eller betalinger til behandlinger, der påvirker enhver struktur eller funktion i kroppen." Er fradragsberettigede. Medicinske udgifter, der ikke betales af din sygesikrings- eller sundhedsbesparelsesplan, kan være fradragsberettigede. Husk på, at disse omkostninger skal betales kontant, kreditkort eller check,

i løbet af året

for hvilket du indgiver skat. Udgifter, der kan være fradragsberettigede, omfatter: Forsikringspræmier Præmier udbetalt til private sygesikringsplaner.

Du må ikke fratrække arbejdsgiverens præmier eller arbejdsgiverbidrag. Du må heller ikke fratrække forsikringspræmier, der dækker tab af lemmer eller tab af kompensation.

Medicare Del B (supplerende sygesikring) og Medicare Part D (frivillig receptpligtig lægemiddelforsikring) er fradragsberettigede, men
ikke
Medicare Del A (sygeforsikring.)Nogle langsigtede sygesikringspræmier er fradragsberettigede.Hvis du er selvstændig, kan du i stedet være berettiget til selvstændig erhvervsforsikring fradrag som en forretningsomkostning. I stedet for en specificeret fradrag for præmier, der er betalt, er dette i stedet en tilpasning til indkomst. Se publikation 535. Hvis du ikke gør krav på alle dine selvstændige erhvervsforsikringsfradrag, kan du medtage de resterende omkostninger som en medicinsk udgift på dine personlige fradrag.
Betalinger til sundhedsleverandører, herunder specialister
Betalinger til læger og andre læger, der ikke er dækket eller refunderet af forsikring, er fradragsberettigede. Samtidig betaler du, at du betaler for lommen, også er fradragsberettigede.

Inpatient Medicinsk pleje

Inpatient lægehjælp på et hospital, rehabiliteringscenter eller plejehjem er fradragsberettiget, så længe det ikke er betalt af din forsikring, eller en sundhedsopsparingskonto (HSA) eller fleksibel opsparingskonto (FSA). Måltider og logi for indlagt (men ikke ambulant) pleje er fradragsberettiget.

Kræftbehandlinger

Den del af kræftbehandlinger (som kirurgi, strålebehandling, kemoterapi, målrettede terapier og immunterapi), der ikke er dækket af forsikring, kan hævdes som medicinske fradrag.

receptpligtig medicin

Den del af receptpligtig medicin, der ikke er dækket af forsikring. og co-betaler på overdækkede stoffer er fradragsberettigede.

Parykker

Parykker er fradragsberettigede, hvis de købes for kemoterapi-induceret hårtab.

Rekonstruktiv kirurgi

Fradragsberettigede udgifter omfatter rekonstruktiv kirurgi til forhold relateret til sygdom, ulykke eller skæmmende sygdom, for eksempel brystkonstruktion efter en mastektomi. Kirurgi relateret til medfødte abnormiteter er også fradragsberettigede. Kirurgi af kosmetiske årsager, såsom fettsugning, er ikke fradragsberettigede.

Psykisk behandling Behandlinger med psykiatriske praktiserende læger som psykiatere og psykologer er fradragsberettigede udgifter.

Terapier

Terapier som fysioterapi eller ergoterapi, hvis de ikke er dækket af forsikring, er fradragsberettigede

Vision and Hearing

Ud over aftaler med en øjenlæge eller optometrist (den del, der ikke er dækket af forsikring) omfatter fradragsberettigede udgifter briller, kontaktlinser og opløsning til rengøring af kontaktlinser. Korrigerende øjenkirurgi (LASIK) er en fradragsberettiget udgift, ligesom høreapparater.

Dental

Forebyggende tandpleje som tandbehandling, anvendelse af tandforseglingsmidler og fluorbehandlinger er dækket. Behandlinger for tandlægesygdomme, såsom tandfylder, er omfattet, ligesom procedurer som ekstraktioner, røntgenstråler og ortodontiske behandlinger som tandbøjler, falske tænder (proteser) er fradragsberettigede, men kosmetiske ydelser som tandblegning er ikke fradragsberettigede.

Alternative terapier

Betalinger til alternative læger, når de anvendes som et supplement til traditionel cancerbehandling, er omfattet. Eksempler er:

Kiropraktisk pleje

Kristne videnskabspraksis

Integrerende kræftbehandlinger (alternative behandlinger kombineret med traditionel pleje), herunder akupunktur og massagebehandling.

Andre integrerende (ikke-traditionelle læger) udbydere som massage terapeuter, naturopater og diætister.
Nogle kosttilskud
Generelt er kosttilskud ikke fradragsberettigede, selvom det anbefales af din læge. Et tillæg kan være fradragsberettiget, hvis det anbefales af en læge for en særlig medicinsk tilstand. For eksempel kan et vitamin D-supplement, som anbefales af en læge på grund af vitamin D-mangel hos en kræftpatienter, være fradragsberettiget. Et andet eksempel ville være brugen af et vægtfremmende supplement beregnet til behandling af kræftcachexi (en alvorlig tilstand følte at være ansvarlig for 20 procent af kræftdødsfald i USA).
Rejse af medicinske grunde

Så længe den primære årsag til rejser er lægehjælp – ikke til glæde og ikke til afslapning eller generel sundhed, selvom det anbefales af en læge – kan rejse være fradragsberettiget. Udgifter, der kan fratrækkes, omfatter:

Transport til og fra lægehjælp, herunder rejse til hospitaler og klinikker, apoteker og behandlingsaftaler. Standardkørsmålet for at drive en bil til 2014-afkast er 24,5 cent per mile. Også fradragsberettigede er parkeringsafgifter og vejafgifter (men ikke vedligeholdelse, auto reparationer, bilforsikring eller afskrivninger.) Taxapriser, buspriser, tog, billetpriser og flybillet er fradragsberettigede udgifter.

Særligt udstyr installeret i en bil med specielt design til at rumme handicappede, såsom håndkontrol. Du kan også inkludere udgifterne til at have en bil specielt designet til at holde en kørestol.

Indlogering for dig selv og en plejeperson. Det maksimum, der kan fratrækkes pr. Dag, er $ 50 pr. Person.

Måltider må ikke fratrækkes bortset fra dem under et hospitalsophold.
Rejse til medicinsk beslægtede konferencer
Deltagelsesgebyrer og rejse til seminarer og konferencer relateret til dine egne kroniske forhold eller din ægtefælle eller deres afhængige er fradragsberettigede udgifter, når omkostningerne er "primært for og afgørende for nødvendig medicinsk pleje." Du kan ikke fradrage måltider eller logi. Et eksempel ville være at deltage i en konference om dagliglivet med bivirkningerne af kræftbehandling.
Supplerende behandlinger / Programmer / Rådgivning

Rygestopprogrammer er omfattet (men ikke nikotinudskiftning som nikotinplaster eller nikotingummi). Receptpligtige lægemidler rettet mod at lette nikotin tilbagetrækningssymptomer (såsom Chantix) er omfattet.

Vægttab programmer hvis ordineret til en specifik tilstand, såsom fedme. Den mad, der anbefales af disse programmer, er ikke fradragsberettiget.

Inpatient behandlinger for alkohol og narkotikamisbrug.

Omkostninger forbundet med service dyr
Normalt er veterinærudgifter ikke fradragsberettigede. En undtagelse er for de løbende omkostninger for service dyr, såsom seende øjne hunde (guide hunde til blinde) og epilepsi hunde. For nylig er udgifterne til "mental sundhed" dyr også blevet fradragsberettigede. Siden depression, angst og endog posttraumatisk stress er almindelig hos mennesker med kræft, og da kæledyrsterapi synes at være gavnlig for mennesker med kræft, kan det også være noget at diskutere med din onkolog.
Personal Assistance Devices

Slidstærkt medicinsk udstyr som vandrere, stole med ledsagefunktioner, gribestænger, oxygen- og iltudstyr, CPAP, kørestole, krykker og kunstige lemmer er fradragsberettigede.

Remedial læring for børn med handicap

For eksempel remedial læsning for et dysleksisk barn.

Hjemmepleje pleje

Hjemmepleje er en fradragsberettiget udgift, men kun den del, der er relateret til lægehjælp alene (for eksempel er husholdningsrengøring ved hjemmeværn ikke fradragsberettigede.)

Forbedringer i hjemmet for at imødekomme Din sundhedstilstand (kapitaludgifter)

Boligforbedringer og specialudstyr kan fratrækkes som lægeudgifter, hvis formålet er af medicinske årsager til dig, din ægtefælle eller dine pårørende. Dette fradrag reduceres med en forøgelse i værdi, som forbedringen bidrager til din ejendom. Eksempler er:

Opførelse af indgang rampe (r) til dit hjem.

Bredere udvendige og indvendige døråbninger og gange.

Installation af rækværk og understøtnings- / gribestænger og ændring af hardware på døre.

Hæve eller sænke frysere eller tællere for tilgængelighed.
Elevatorer som dem at navigere trapper.
Gradering jorden af det ydre af hjemmet for tilgængelighed.
Ændring af advarselssystemer som brandalarmer og røgalarmer.
Ændring af elektriske armaturer og afsætningsmuligheder.
Fjernelse af blybaseret maling, der er i dårlig reparation eller inden for et barns rækkevidde.
En pool eller spa, hvis det er designet til at yde medicinsk behandling (minus enhver værdi, det tilføjer til dit hjem.)
Hvad er IKKE fradragsberettiget?
Forsikring, der betales af din arbejdsgiver. Du må ikke fratrække dine bidrag til din arbejdsgiver-sponsorerede sygesikring, medmindre disse præmier er inkluderet i rubrik 1 på din W2-formular.
Du må ikke fratrække udgifter, der er dækket af din sundhedsopsparingskonto eller fleksible brugerkonto (da disse trækkes tilbage på forhånd).

Over-the-counter medicin (medicin du kan købe uden recept), selvom det anbefales af en medicinsk udbyder (for eksempel aspirin til mennesker med hjertesygdom.)

Rejse, der er til
generelt
sundhedsforbedring, selvom det anbefales af en læge.
Begravelses- eller begravelsesudgifter. Toiletartikler såsom tandpasta eller kosmetik. Programmer til den generelle forbedring af dit helbred. De fleste kosmetiske kirurgi, når formålet med proceduren er at forbedre udseende og "ikke meningsfuldt fremme kroppens korrekte funktion eller forebygge eller behandle sygdom." F.eks. Vil liposuktion, ansigtsløftninger, tandblegning, hårtransplantationer og hårfjerning (elektrolyse) ikke være fradragsberettigede. Hvis kirurgi er nødvendig som følge af en ulykke eller sygdom (for eksempel brystrekonstruktion) eller på grund af en medfødt misdannelse, vil omkostningerne herefter være fradragsberettigede.
Nikotinudskiftningsterapi, såsom nikotinplaster og nikotingummi.
Ernæringsmæssige tilskud, medmindre lægen specifikt har ordnet det til en særlig medicinsk tilstand.
Kost mad.
medlemskab af sundhedsklubber. Formularer du skal fil / bistand
For at kunne kræve medicinske fradrag skal du indsende Plan A (formular 1040), ikke 1040 EZ eller 1040 alene.
Du kan downloade formularer og publikationer eller bestil nuværende eller tidligere års formularer og instruktioner ved at ringe til 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676). For spørgsmål, tjek de tilgængelige oplysninger på IRS.gov eller ring 1-800-829-1040.
Har du brug for en revisor?
Ikke alle vil have brug for en revisors tjenester til at kræve medicinske fradrag, men husk det: det kan være penny-wise og dollar-tåbeligt ikke at gøre det.

Generelle tips om håndtering af dine medicinske skattelettelser

Begynd at holde en mappe og notesbog den dag du bliver diagnosticeret, eller så hurtigt som muligt.

Gem alle kvitteringer.

Ideelt set nedskrive alle køb og betalinger, der betales på det tidspunkt, hvor du foretager betalingen.

Endelig, se eksemplet på, hvordan en typisk (selvom hypotetisk familie) var i stand til at reducere deres skatter ved at specificere medicinske fradrag. Husk på, at det er kombinationen af ikke kun dine medicinske udgifter til kræft, men de medicinske udgifter af din ægtefælle og eventuelle afhængige børn.

Et eksempel på, hvordan fradrag kan hjælpe en familie med kræft

10% afskæringen kan virke høj, men et
hurtigt hypotetisk (dog noget ekstremt) eksempel
kan hjælpe med at klarlægge dette. Overvej en familie på 5 med en forælder med lungekræft, 3 afhængige børn, en kombineret bruttoindkomst på 55.000 dollars om året og en privat sygesikringspolitik (far er freelancer og har ikke arbejdsgiverbidragssygeforsikring) med en 5.000 dollar fradragsberettigede.

Ikke-refunderet sygesikringspræmier på $ 761,00 månedligt for i alt $ 9132.00.

Moms out-of-pocket udgifter til lungekræft omfatter $ 3500.00 af ikke-dækkede, ikke-refunderede kliniske besøg, hospitalsafgifter og iltforsyninger. Rejse til medicinske aftaler 90 miles fra hjemmet til kemoterapi, strålebehandling, kirurgi og klinikbesøg kommer til 2750 miles (refunderes til 24,5 cent per mile for i alt $ 673,75.) Mor deltog i et rygestopprogram (ikke refunderet til en pris på $ 200.)

far er diabetiker. Out-of-pocket udgifter inkluderet rejse (ikke tilføjet her) og optagelse omkostninger til en konference anbefalet af hans læge til at hjælpe med at håndtere sin diabetes. Kostprisen for konferencen var $ 550 for et par, med en rejseomkostninger på $ 220 baseret på bilfradrag. Far havde også korrigerende øjenoperation, der kom til $ 3500. Et barn lider af en læringsforstyrrelse (dysleksi), der kræver afhjælpende læsning til en pris på $ 1200. To af børnene er i øjeblikket i beslag. Efter $ 1.000 pr. Barn dækket af tandlægeforsikring, betalte de i løbet af året i alt $ 7000 for beslag.

Ikke-dækket tandpleje rengøring og tandbehandlinger kom til $ 1030 for 5.
Et barn har kontaktlinser, der kom til $ 360 for året. Kontakt løsning var en ekstra $ 60.
I dette tilfælde kom de samlede udgifter til out-pocket familiemedicin, som ikke var dækket af forsikring eller en sundhedsbesparelsesplan, til 27,425,75 dollar. Baseret på en årlig familieindkomst på $ 55.000 og ved hjælp af 10% cut-off, vil udgifter over og over $ 5.500 være fradragsberettigede. Ved at trække 10 procents afskæring, er de resterende 21,925,75 DKK kvalificeret som et medicinsk fradrag. Hvis din kræftterapeut skriver dig en ordre til en servicehund til stress relateret til kræft (posttraumatisk stress er almindelig hos mennesker med kræft) kan du endda tilføje hundemad og dyrkningsregninger til dette nummer.
Selvom dette eksempel kan virke ekstremt, skal du huske på, at 1 ud af 10 kræftpatienter bruger hvert år over 18.000 dollars i medicinske udgifter uden for lommen, og at det skønnes at medicinske omkostninger er en faktor i 60 procent af personlige konkurser i USA .
Bottom Line
Et godt punkt at huske på er, at at specificere lægeudgifter ikke er en måde at "betale sig for" at betale skat, men at have mulighed for at undgå at betale skat på medicinsk relaterede udgifter, som du ellers ikke ville pådrage sig hvis du var 100 procent sund. Efter alt må du lide den fysiske og følelsesmæssige rutsjebane af den ødelæggende sygdom af kræft. Og selv med fradrag kan kombinationen af øgede udgifter og nedsat evne til at arbejde med kræft være katastrofalt økonomisk.
Næste skridt

Efter at have overvejet begrænsningerne af medicinske fradrag, kan du måske undre sig over, hvordan du kan reducere dine udgifter i fremtiden. Overvej følgende ideer:

Gå videre, overvej at lægge medicinske procedurer inden for et kalenderår (med selvfølgelig selvfølgelig.) Hvis du for eksempel har en hospitalsindlæggelse for kræft, kan du overveje at planlægge den hofteudskiftning, du har ventet på, sammen med din forsinkede koloskopi i samme år for at nå 10 procent cut-off.

Kig på andre skatteplanlægningsmuligheder, såsom fleksible udgiftsregnskaber (FSA’s).

Det er også meget nyttigt at søge hjælp, hvis du kæmper. Din kræftklinik socialarbejder kan have forslag, herunder oplysninger om patientassistance programmer til medicin. Flere lægemiddelvirksomheder har også receptpligtige hjælpeprogrammer til rådighed. Organisationer til din specifikke type kræft kan have ressourcer, og folk du kan tale om om muligheder. Hvis du har bekymringer over arbejde, har ikke-for-profit organisation Kræft og Karriere en overflod af oplysninger om dine rettigheder på arbejdspladsen og meget mere. Endelig kan det være uvurderligt at blive involveret i et online kræftfællesskab, da det kan give dig mulighed for at snakke med andre, der har konfronteret lignende udfordringer under deres rejse.